ОАО «Мосэнерго»: финансовая отчетность по МСФО за I квартал 2010 года
ОАО «Мосэнерго» публикует неаудированную промежуточную консолидированную финансовую отчетность за 3 месяца, закончившиеся 31 марта 2010 года, подготовленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).
Основные показатели Отчета о прибылях и убытках (млн руб.) | I кв. 2010 года | I кв. 2009 года |
Выручка | 50 727 | 37 903 |
Переменные затраты | (36 812) | (24 242) |
Постоянные затраты* | (5 231) | (4 639) |
Амортизация основных средств | (2 984) | (2 815) |
EBITDA | 9 002 | 9 134 |
Прибыль за период | 5 627 | 4 691 |
*Без учета амортизации основных средств
Выручка за I квартал 2010 года выросла на 34% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составила 50 727 млн рублей. Рост выручки обусловлен увеличением объема полезного отпуска теплоэнергии на 14,2%, значительным ростом цен на рынке на сутки вперед и увеличением объема реализации электроэнергии и мощности за счет введенных в последние годы парогазовых установок.
Основную долю выручки (56,5%) составила выручка от продажи тепла. Этот показатель вырос на 39,0% по сравнению с I кварталом 2009 года — до 28 634 млн рублей. При этом выручка от продажи электроэнергии и мощности увеличилась на 28,5%, составив 21 204 млн рублей.
Переменные затраты увеличились на 51,9% — до 36 812 млн рублей. Существенное влияние на рост переменных затрат оказали расходы на топливо, увеличившиеся на 58,8% — до 24 113 млн рублей. Данное увеличение вызвано более холодной по сравнению с предыдущим годом зимой, а также завышенным температурным графиком теплосетей. В связи с низкой температурой наружного воздуха Компания в I квартале 2010 года использовала на 73 тыс. тонн мазута больше, чем за аналогичный период прошлого года, что привело к дополнительным расходам в размере 172 млн рублей. Общую сумму дополнительных затрат на топливо, связанных с неоптимальным режимом работы теплосетей, Компания оценивает в 630 млн рублей.
Постоянные затраты без учета амортизации основных средств выросли на 12,8% по сравнению с аналогичным периодом 2009 года — до 5 231 млн рублей. Основную долю постоянных затрат (57,0%) составили расходы по оплате труда персонала, куда в соответствии с правилами формирования отчетности по МСФО были включены единовременные расходы на выплату выходных пособий и другие затраты на персонал в связи с ликвидацией непроизводственных филиалов в объеме 660 млн рублей. Без учета этих выплат расходы на персонал в I квартале 2010 года выросли на 10,0% — до 2 321 млн рублей. Руководство Компании прогнозирует, что по итогам 2010 года рост суммарных расходов на персонал составит не более 10%.
Расходы на ремонты и эксплуатацию в I квартале 2010 года уменьшились на 26,8% — до 346 млн рублей. В соответствии с утвержденным графиком ремонтов на 2010 год, основной объем ремонтных работы запланирован на II и III кварталы. Выполнение ремонтной программы Мосэнерго на 2010 год ожидается в полном запланированном объеме.
Показатель EBITDA в I квартале 2010 года продемонстрировал незначительное снижение (на 1,5%) — до 9 002 млн рублей.
В соответствии с показателями финансовой отчетности по МСФО, чистая прибыль ОАО «Мосэнерго» за I квартал 2010 года увеличилась на 20,0% — до 5 627 млн рублей.
Финансовые результаты ОАО «Мосэнерго» по МСФО за I квартал 2010 года (PDF, 693 КБ)